山南市一小2025年度部门决算编制说明

山南市一小

目  录

第一部分基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分 2025年度部门决算公开表2

第三部分 2025年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9

十、预算绩效情况说明11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分 名词解释15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

（一）全面贯彻执行党的教育方针，始终坚持社会主义办学方向,坚持“面向现代化、面向世界、面向未来”的办学思想，强调夯实基础，推行素质教育，发挥办学特色，培养德、智、体、美、劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

（二）全面落实民族教育法规，注重学生德、智、体、美全面发展，关注学生个性的发展，促进人的全面发展。

（三）依法办学、依法从教，规范教育行为，开启开足课程，促进教育依法推进。

    （四）全面落实《教育财务制度》，管理和监督三包经费的使用。确保公开的及时性、完整性、真实性。

二、机构设置

山南市一小机构设置情况说明

我校坐落在泽当贡布路5号，始建于1980年。学校占地面积24900平方米，其中建筑面积13934.65m2，绿化及球场面积10965.35平方米。是一所九年一贯义务教育学校，隶属市教育局（体育局）管理，属全额拨款事业单位，是一级独立核算机构，学校领导职数两正两副，内设机构为办公室、总务室、教务处、工会、团少办、党建办。 我校根据西藏自治区教育事业发展实施意见的要求，学校拥有一支专业结构、年龄结构较为合理的师资队伍。在编教职员工85人，在职教职工总人数86人其中专任教师83人，后勤员工3人。有26个教学班，在校学生1208人，享受三包生649人、享受营养改善590人，多年来，在上级党委政府和教育部门的亲切关怀与正确领导下，学校的办学条件逐年得到改善。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

     一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2025年度收入总计4,629.05万元，支出总计4,629.05万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加820.67万元，增长82%。主要原因：一是人员经费教职工工资及保险增资,三包标准提高；二是2025年项目经费,市本级投入及自治三个大项目增加 。

（一）收入总计主要构成

本年收入4,629.05万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元.

年初结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%.

（二）支出总计主要构成

本年支出4,629.05万元。

结余分配0.00万元，较2024年度决算数增加（减少0万元，增长（下降）0%.

年末结转结余0.00万元，，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%.

二、收入决算情况说明
    本年收入4,629.05万元，其中：财政拨款收入4,629.05万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出4,629.05万元，其中：基本支出3,688.47万元，占79%；项目支出940.58万元，占21%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入4,629.05万元，支出4,629.05万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加820.67万元，增长82%，主要原因：一是人员经费教职工工资及保险增资,三包标准提高；二是2025年项目经费,市本级投入及自治三个大项目增加 。支出增加820.67万元，增长82%，主要原因：一是人员经费教职工工资及保险增资,三包标准提高；二是2025年项目经费,市本级投入及自治三个大项目增加 。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%.财政拨款年末结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%.

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出4,629.05万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加820.67万元，增长（下降）82%，主要原因是一是人员经费教职工工资及保险增资,三包标准提高；二是2025年项目经费,市本级投入及自治三个大项目增加 。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出4,629.05万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3852.69万元，占83%；社会保障和就业（类）支355.52万元，占8%；住房保障（类）支出254.59万元，占5%；卫生健康（类）支出166.25万元，占4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4682.96万元，支出决算为4,629.05万元，完成年初预算的98%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为3859.69万元，支出决算为3852.69万元，完成年初预算的99%。决算数（小于）预算数的主要原因：一是项目质量保障金未支等。

2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事物/行政事业单位眼养老支出/就业补助（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出/机关事业单位养老保险缴费支出/机关事业单位职业年金缴费支出/公益性岗位补贴（项）。

年初预算为392.75万元，支出决算为355.52万元，完成年初预算的90%。决算数（小于）预算数的主要原因：一是（养老保险缴费资金剩余）。二是公益性岗位补贴（公岗退休原因）。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为177.96万元，支出决算为166.25万元，完成年初预算的93%。决算数（小于）预算数的主要原因：一是医疗保险缴费资金剩余；。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为252.56万元，支出决算为254.59万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是6月份基数调整增加，相应缴费资金增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出3688.47万元，其中：人员经费3,645.55万元，主要包括：工资福利支出3276.51万元其中的基本工资1950.24万元、津贴补贴117.81万元、奖金162.06万元、伙食补助费62.64万元、绩效工资0万元、机关事业单位基本养老保险缴费312.92万元、职业年金缴费25.39万元、职工基本医疗保险缴费166.25万元、公务员医疗补助缴费0万元、其他社会保障缴费11.73万元、住房公积金254.59万元、医疗费0万元、其他工资福利支出212.87万元；对个人和家庭的补助369.04万元其中的离休费0万元、退休费0万元、退职（役）费0万元、抚恤金0万元、生活补助6.16万元、救济费0万元、医疗费补助15.34万元、助学金279.99万元、奖励金0万元、个人农业生产补贴0万元、代缴社会保险费0万元、其他对个人和家庭的补助67.55万元。公用经费42.92万元，主要包括：商品和服务支出42.92万元其中的办公费0万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0万元、电费0万元、邮电费0万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费0万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、被装购置费0万元、专用燃料费0万元、劳务费0.12万元、委托业务费0万元、工会经费40.78、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出2.02万元；债务利息及费用支出0万元其中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；万元（类）支出XXXX万元，占0%；XXXX（类）支出0万元，占0%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：XXXX（类）支出0万元，占0%；XXXX（类）支出0万元，占0%；XXXX（类）支出0万元，占0%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

   九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为4.5万元，支出决算为3.91万元，完成预算的86%，与2024年度相比，“三公”经费支出（减少）0.47万元，（下降）89%，主要原因是油料费减少,维护费。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.91万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

    1.公务用车购置及运行维护费支出3.91万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，

公务用车运行维护费支出3.91万元，主要用于油料/保险/维修维护/保养等。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0.59万元，完成预算的86%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出（减少）0.47万元，（下降）89%，。

  十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我校组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金940万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。共组织对“XXXX”等7个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出770万元。

（三）部门评价结果

    无

（四）财政评价结果

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无

（二）政府采购支出情况

2025年度2部门（单位）政府采购支出总额577.06万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出577.06万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额577.06万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积15219.33平方米。

本部门共有车辆1辆，(其他用车1辆)，其他用车主要是学学校公务用车。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

205教育支出（类）20502普通教育（款）2050202小学教育（项）.

208社会保障和就业支出（类）20801人力资源和社会保障管理事务（款）2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出（项），20805行政事业单位养老支出（款）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）,20807就业补助（款）2080705公益性岗位补贴（项）。

210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101102事业单位医疗（项）.

221住房保障支出（类）22102住房改革支出（款）2210201住房公积金（项）.